اقامت مالیاتی برای ایرانیان خارج از کشور

چرا مالیات مهم است

ما ایرانیان حالا خوشبختانه یا متأسفانه تقریباً هیچ دیدی در زندگیمان از مسئله‌ی Tax نداریم. متأسفانه کلاً ایرانیانی که مهاجرت می‌کنند خیلی کم در مورد مسائل مالیاتی اطلاعات دارند، ولی با خارجیانی که هر جایی هستم صحبت می‌کنم کاملاً متوجه‌اند. مسئله اینه که آدم یک بار یهو ببیند ۴۰، ۵۰ درصد درآمدش به خاطر هیچی از حسابش کم شد — زمانی که دردش بیاید مطالعه می‌کند.

دولت‌ها از قصد انقدر مسائل مالیاتی را پیچیده و سخت می‌کنند که هیچ‌کس نخواند در مورد آن‌ها. هر مقاله‌ای هم که هست خیلی سخت توضیح داده.

انواع مالیات که باید بشناسید

Corporate Tax: از میزان سودی که توی شرکت در بازه مالیاتی مانده باید مالیات پرداخت کنید. Personal Tax: جایی که پول را از حساب شرکتی می‌زنید به حساب شخصی، فرد باید احراز کند که این پول برای چه آمده و اگر به عنوان درآمد باشد باید Tax بدهد. Capital Gain Tax: روی خانه، کریپتو، استاک — اگر این‌ها را به قیمتی خریدید و به قیمت بالاتر فروختید باید روی سود مالیات بدهید.

Tax on Foreign Income: خیلی وقت‌ها کشوری که Tax Resident آن هستید برایش مهم است که درآمدی که می‌آورید از داخل کشور است یا از یک کشور دیگر. اکثراً تسهیلات مالیاتی برای کسانی که درآمد به صورت خارجی دارند داده می‌شود.

Tax Residency — کجا مالیات می‌دهید؟

اگر شما ریموت کار می‌کنید و پول می‌آید به حساب شما توی ترکیه و شما بیشتر از ۶ ماه توی سال توی ترکیه زندگی می‌کنید، شما Tax Resident ترکیه حساب می‌شوید و طبق قانون باید به ترکیه مالیات پرداخت کنید. من خودم چون توی ترکیه ساکن نیستم و فقط حساب بانکیم آنجاست، مالیات ترکیه را نباید پرداخت کنم. چون هر ماه در یک کشور متفاوت هستم، Tax Resident هیچ کشوری نیستم.

پیچیدگی دوطرفه: اگر شما توی ترکیه باشید کل سال و کارمند یک شرکت هلندی باشید با رزیدنسی ترکیه‌تان، ممکن است به خاطر اینکه Employee هستید توی قوانین هلند نیاز باشد به دولت هلند هم مالیات بدهید — یعنی Double Tax.

بهترین رژیم‌های مالیاتی برای ایرانیان

پرتغال NHR (Non-Habitual Resident): Foreign Income Tax صفر تا ۱۰ سال برای Expat هایی که ۱۰ سال اول زندگی در پرتغال هستند. این رژیم یکی از بهترین آپشن‌ها بود (اگرچه ممکن است تغییر کرده باشد).

مالزی ویزای دیجیتال نومد: Foreign Income Tax فقط ۳ تا ۵ درصد. اندونزی KITAS: تا ۴ سال Foreign Income Tax صفر. مجارستان: مالیات ۱۵ درصد حتی در آخرین براکت.

مقایسه: شما با ۶۰۰۰ یورو درآمد ماهیانه در اروپا After Tax حدود ۳۵۰۰ دلار می‌ماند. همین درآمد در مالزی After Tax بیشتر از ۵۷۰۰ دلار می‌ماند.

استراتژی Perpetual Traveller

اگر هر ۳ ماه در یک کشور باشید، Tax Resident هیچ‌کدام از آن کشورها نخواهید بود و یک جورایی برای ما می‌شود Tax Residency Nowhere. آمریکایی‌های زیادی الان دارند از آمریکا می‌آیند بیرون و حتی Citizenship خود را Renounce می‌کنند به خاطر اینکه آمریکا Global Taxation دارد و هر جای دنیا که باشند به عنوان آمریکایی باید Tax را به خود آمریکا پرداخت کنند.

توصیه: حتماً دنبال کشورهایی که Territorial Tax هستند بگردید. همچنین حتماً با یک Tax Advisor متخصص در مسائل Expat مشورت کنید — این مقاله راهنمایی کلی است و نباید جایگزین مشاوره تخصصی شود.